行话术语知多少——期货交易​账户计算

期货交易账户计算

对期货投资者而言，会算账可以说是最起码的要求。由于期货交易是保证金交易，而且又实行每日清算制度，故期货交易的账户计算比股票交易来得复杂。但只要掌握要领与规则，学会也不难。

在期货交易账户计算中，盈亏计算、权益计算、保证金计算以及资金余额是四项最基本的内容。

按照开仓和平仓时间划分，盈亏计算中可分为下列四种类型：今日开仓今日平仓；今日开仓后未平仓转为持仓；上一交易日持仓今日平仓；上一交易日持仓今日继续持仓。

各种类型的计算方法如下：

今日开仓今日平仓的，计算其买卖差额；

今日开仓后未平仓转为持仓的，计算今结算价与开仓价的差额；

上一交易日持仓今日平仓的，计算平仓价与上一交易日结算价的差额；

上一交易日持仓今日继续持仓的，计算今结算价与上一交易日结算价的差额。

在进行差额计算时，注意不要搞错买卖的方向。

下面举例说明。

案例

某客户在某期货经纪公司开户后存入保证金10万元，在4月1日开仓买进9月大豆期货合约40手（每手10吨），成交价为2000元/吨，同一天该客户卖出平仓20手大豆合约，成交价为2030元/吨，当日结算价为2040元/吨，假定交易保证金比例为8%，手续费为单边每手10元，则客户的账户情况为：

当日平仓盈亏=（2030-2000）×20×10=6000（元）

当日开仓持仓盈亏=（2040-2000）×（40-20）×10=8000（元）

当日盈亏=

6000+8000=14000（元）

手续费＝10×60=600（元）

当日权益＝100000+14000-600＝113400（元）

保证金占用＝2040×20×10×8％＝32640（元）

资金余额（即可交易资金）＝113400-32640＝80760（元）

案例

4月2日，该客户买入8手9月大豆合约，成交价为2030元/吨；随后又卖出平仓28手9月大豆合约，成交价为2045元/吨；后来又卖出50手9月大豆合约，成交价为2035元/吨。当日结算价为2060元/吨，则其账户情况为：

当日平仓盈亏=（2045-2030）×8×10+（2045-2040）×20×10=2200（元）

当日开仓持仓盈亏=（2045-2060）×50×10=-7500（元）

当日盈亏=2200-7500=-5300（元）

手续费＝10×86=860（元）

当日权益＝113400-5300-860＝107240（元）

保证金占用＝2060×50×10×8％＝82400（元）

资金余额（即可交易资金）＝107240-82400＝24840（元）

案例

4月3日，该客户买进平仓30手，成交价为2050元/吨；后来又买进开仓9月大豆合约30手，成交价为2070元/吨。当日结算价为2070元/吨，则其账户情况为：

平仓盈亏=（2060-2050）×30×10=3000（元）

历史持仓盈亏=（2060-2070）×20×10=－2000（元）

当日开仓持仓盈亏=（2070-2070）×30×10=0（元）

当日盈亏=3000-2000+0=1000（元）

手续费＝10×60=600（元）

当日权益＝107240+1000-600＝107640（元）

保证金占用＝2070×50×10×8％＝82800（元）

资金余额（即可交易资金）＝107640-82800＝24840（元）

注意：当日交易结束后，该客户的实际持仓为30手多头与20手空头，如果扣除其20手对锁仓，则净持仓为10手多头。

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